Переход с УСН на ОСНО: хочу сделать акт 2010 г., чтобы избежать НДС.

Comments

• Здравствуйте!
  
  Если Ваш контрагент просит, и просьба не противоречит Вашим интересам, почему бы не пойти ему навстречу.
• Цитата: Добрый вечер!!! Еще один вопрос в связи с переходом на ОСНО,27.01.2011 фирма оплатила нам за проект 25000 из 50000. Окончательный платеж (еще 25000) будет в марте 2011.Договор октябрем 2010года, но в нем не оговариваются сроки выполнения проекта.Нас просят закрыть 2010 год и сделать акт 2010м годом.По предыдущим ответам в другом подобном вопросеhttp://xn------5cdmbktcjaac8abrcndh1ac4dh0c3dxn.ru.nds.monster/index.php?id=285167 поняла, что нам это будет выгодно:мы делаем акт декабрем, соответственно т.о. избавляемся от налогоблагаемой базы по НДС в 2011г. (сумма двумя платежами оплачивается в 2011г.).И оплачиваем только налог на прибыль 50000*20%.Единственное, предыдущий вопрос отличается от этого тем, что там один аванс уже был оплачен в 2010году, а здесь оба платежа 2011 годом!!!

  
  
  ДОБРЫЙ ДЕНЬ!💃 Пожалуйста, помогите мне с ответом на вопрос.
• Здравствуйте!
  
  Вопрос только в том, что можно ли по начислению зарплаты сотрудников в 2011 увидеть, что работы выполнялись не в 2010, а в 2011.
  В остальном все нормально.
• Цитата: Здравствуйте!Вопрос только в том, что можно ли по начислению зарплаты сотрудников в 2011 увидеть, что работы выполнялись не в 2010, а в 2011.В остальном все нормально.

  
  
  Маленький нюанс. Нам оплатили аванс 25000 🤯 с НДС, несмотря на то что на акт 2010годом без НДС (акт-то задним числом). Может нам теперь попросить чтобы контрагент написал письмо в банк "Просим в назнчении платежа считать БЕЗ НДС"? (чтобы нам НДС c полученной суммы не платить). Или для нас не важно, как они оплатили. (все равно базы по НДС не возникает?!-ведь работы выполнены и акт 2010годом).
• Наличие НДС в платеже важно.
• Цитата: Наличие НДС в платеже важно.

  
  
  понятно, спасибо Вам огромное😇 а есть какое-нибудь письмо минфина именно об этом?
• Цитата:есть какое-нибудь письмо минфина именно об этом?

  
  О чем именно?
• Цитата: Цитата:есть какое-нибудь письмо минфина именно об этом?О чем именно?

  
  о том, что если нам оплачивают после перехода на ОСНО, а отгрузка была при усн, то не имеет значение платеж пройдет с ндс или без. (налогооблагаемая база по ндс при оплате и с ндс и без ндс все равно не возникает?). Другими словами, контрагент ошибся и оплатил с ндс, хотя в акте то НДС не выделен. НАдо ли исправлять ошибку. Вы говорите, нет. А вдруг, если НДС выделен, возникает обязанность уплатить налог.
• ПИСЬМО от 23 октября 2006 г. N 03-11-05/237
  "В этой связи включать в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость денежные средства, полученные налогоплательщиком после перехода с вышеназванного специального налогового режима на общий режим налогообложения за товары, реализованные в период применения упрощенной системы налогообложения, оснований не имеется".
  При этом делается ссылка на п.2 статьи 346.11 НК.
  
• Цитата: ПИСЬМО от 23 октября 2006 г. N 03-11-05/237"В этой связи включать в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость денежные средства, полученные налогоплательщиком после перехода с вышеназванного специального налогового режима на общий режим налогообложения за товары, реализованные в период применения упрощенной системы налогообложения, оснований не имеется".При этом делается ссылка на п.2 статьи 346.11 НК.

  
  
  Наталья, а должны ли мы делать счет-фактуру контрагенту и второй экземпляр - -себе, если она нам ничего не дает.