ИП на ЕНВД вел деятельность, не подпадающую под ЕНВД
Доброго времени суток!
У меня очень запутанная ситуация, хотелось бы получить помощь.
1. ИП зарегестрирован в Нижегородской обл. в 11 месяце 2015 г. на ЕНВД , код вида деятельности 08.
2.В декабре 2015 г. заключает в Москве договор с банком на оказание возмездных услуг , при этом в договоре указывается, что ИП находится на ОСНО.
3.С января месяца на расчетный счет ИП поступают денежные средства по этому договору, с выделенным НДС.
4.В апреле ИП сдаёт налоговую декларацию по ЕНВД за 1 кв. 2016 г. (файл приложила, просьба посмотреть).
5.В мае приходит уведомление из налоговой : "...установлено, что в 1 кв.2016 г. вами оказывались услуги, по которым выделен НДС. В связи с этим, необходимо предоставить пояснения или уточнить свои налоговые обязательства".
Вопросы:
1.Как быть с тем, что виды деятельности разные и деятельность велась в Москве.
2.С банком договорились, о том, что сделаем допсоглашение без НДС. В этом случае НДС ИП должен вернуть банку?
3.Что ответить налоговой.
Заранее благодарю за помощь.
У меня очень запутанная ситуация, хотелось бы получить помощь.
1. ИП зарегестрирован в Нижегородской обл. в 11 месяце 2015 г. на ЕНВД , код вида деятельности 08.
2.В декабре 2015 г. заключает в Москве договор с банком на оказание возмездных услуг , при этом в договоре указывается, что ИП находится на ОСНО.
3.С января месяца на расчетный счет ИП поступают денежные средства по этому договору, с выделенным НДС.
4.В апреле ИП сдаёт налоговую декларацию по ЕНВД за 1 кв. 2016 г. (файл приложила, просьба посмотреть).
5.В мае приходит уведомление из налоговой : "...установлено, что в 1 кв.2016 г. вами оказывались услуги, по которым выделен НДС. В связи с этим, необходимо предоставить пояснения или уточнить свои налоговые обязательства".
Вопросы:
1.Как быть с тем, что виды деятельности разные и деятельность велась в Москве.
2.С банком договорились, о том, что сделаем допсоглашение без НДС. В этом случае НДС ИП должен вернуть банку?
3.Что ответить налоговой.
Заранее благодарю за помощь.
Comments
-
Добрый день.
Давайте на всякий случай уточним:
1. ИП осуществляет розничную торговлю по месту своей основной регистрации (в том же муниципальном образовании, где и прописан)?
2. Какие конкретно услуги были оказаны банку?
3. Уведомление о переходе на УСН он в свою ИФНС никогда раньше не подавал? -
1. ИП осуществляет розничную торговлю по месту своей основной регистрации (в том же муниципальном образовании, где и прописан)?
- никакой деятельности ИП не вел (кроме договора с банком)
2. Какие конкретно услуги были оказаны банку?
- привлечение клиентов
3. Уведомление о переходе на УСН он в свою ИФНС никогда раньше не подавал?
- нет, не подавал.
Спасибо, что откликнулись. -
"Веселенькая" ситуация... А зачем же ИП платит налог по деятельности, которую не осуществляет? Ему нужно немедленно сниматься с учета плательщиков ЕНВД, подав в ИФНС Нижегородской области заявление ЕНВД-4.
Стоп, давайте еще уточним: а подавал ли он туда прежде заявление ЕНВД-2? Если нет, то он в принципе не является плательщиком ЕНВД и тогда не обязан платить этот налог и отчитываться декларацией. -
Согласна, что "веселенькая"
Да, заявление ЕНВД-2 подавал.
Значит, шаг 1- ЕНВД-4. А затем? -
Заплатить начисленный по день снятия с учета ЕНВД, сдать декларацию.
Отменить договоренность с банком об отсутствии НДС в договоре (нет пока у ИП на то оснований). Оформить счета-фактуры, заполнить книгу продаж. Книгу покупок тоже можно, если у ИП были и входящие счета-фактуры с НДС. Начислить налог и пени за 1 квартал (если не было выручки в 4 кв. 2015 г.), перечислить в бюджет. Составить отчетность по НДС (за 4 кв. и 1 кв.) и по НДФЛ (за 2015 г.), подать в инспекцию Нижегородской области. Приготовиться заплатить штрафы (см. ст. 119 НК РФ).
Ну и еще можно порекомендовать получить освобождение по ст. 145 НК РФ (откройте статью, почитайте).
Декларация у вас пока оформлена не полностью и меня смутило значение К2, равное 0,1. Вы его где взяли, как вычислили? -
Цитата: Декларация у вас пока оформлена не полностью и меня смутило значение К2, равное 0,1. Вы его где взяли, как вычислили?- Декларацию делала не я и никаких контактов с человеком, который ее делал и сдавал у меня нет, поэтому на Ваш ответить не смогу.Цитата: Ну и еще можно порекомендовать получить освобождение по ст. 145 НК РФ (откройте статью, почитайте).Спасибо, обязательно почитаю.Цитата: Отменить договоренность с банком об отсутствии НДС в договоре (нет пока у ИП на то оснований). Оформить счета-фактуры, заполнить книгу продаж. Книгу покупок тоже можно, если у ИП были и входящие счета-фактуры с НДС. Начислить налог и пени за 1 квартал (если не было выручки в 4 кв. 2015 г.), перечислить в бюджет. Составить отчетность по НДС (за 4 кв. и 1 кв.) и по НДФЛ (за 2015 г.), подать в инспекцию Нижегородской области. Приготовиться заплатить штрафы (см. ст. 119 НК РФ).Спасибо за помощь!
