Верно ли рассчитан НДС налогового агента при приобретении услуг у компании с Украины?
Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Мы - Фирма на ОСНО заключили с компанией из Украины (компания из Украины - исполнитель) договор на следующие услуги:
"1. Техническая организация и поддержка видеотрансляции конференции, организация связи с удаленными точками доступа спикеров, представление возможности для обсуждения и общения участников и спикеров онлайн-мероприятия "2-й Евразийский конгресс клинических нейрофизиологов (формат проведения онлайн)
2. Запись и размещение трансляции
3. Приглашение участников на конференцию по SMS/Viber/E-mail, оформление и доставка электронных сертификатов участников и обеспечение их проверки в сети Интернет. Лендинговая страница, приглашение, регистрация, опросы, тестирование, отчет, выдача сертификатов."
Стоимость услуги в договоре указано 1 200 Евро, включая НДС 200 Евро
Если 09.12.2021 г. мы оплатим контрагенту 1 200 Евро правильно ли я рассчитала НДС, который мы должны заплатить как налоговый агент:
1 200 Евро * 83,3640 (курс Евро на 09.12.2021 = 100 036,80 рублей
НДС как НА: 100 036,80*20%=20 007,36 рублей
Вопрос: правильно ли рассчитан НДС, который мы должны оплатить как НА
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Мы - Фирма на ОСНО заключили с компанией из Украины (компания из Украины - исполнитель) договор на следующие услуги:
"1. Техническая организация и поддержка видеотрансляции конференции, организация связи с удаленными точками доступа спикеров, представление возможности для обсуждения и общения участников и спикеров онлайн-мероприятия "2-й Евразийский конгресс клинических нейрофизиологов (формат проведения онлайн)
2. Запись и размещение трансляции
3. Приглашение участников на конференцию по SMS/Viber/E-mail, оформление и доставка электронных сертификатов участников и обеспечение их проверки в сети Интернет. Лендинговая страница, приглашение, регистрация, опросы, тестирование, отчет, выдача сертификатов."
Стоимость услуги в договоре указано 1 200 Евро, включая НДС 200 Евро
Если 09.12.2021 г. мы оплатим контрагенту 1 200 Евро правильно ли я рассчитала НДС, который мы должны заплатить как налоговый агент:
1 200 Евро * 83,3640 (курс Евро на 09.12.2021 = 100 036,80 рублей
НДС как НА: 100 036,80*20%=20 007,36 рублей
Вопрос: правильно ли рассчитан НДС, который мы должны оплатить как НА
Comments
-
Цитата: Добрый день!Прошу подсказать в следующем вопросе:Мы - Фирма на ОСНО заключили с компанией из Украины (компания из Украины - исполнитель) договор на следующие услуги:"1. Техническая организация и поддержка видеотрансляции конференции, организация связи с удаленными точками доступа спикеров, представление возможности для обсуждения и общения участников и спикеров онлайн-мероприятия "2-й Евразийский конгресс клинических нейрофизиологов (формат проведения онлайн)2. Запись и размещение трансляции3. Приглашение участников на конференцию по SMS/Viber/E-mail, оформление и доставка электронных сертификатов участников и обеспечение их проверки в сети Интернет. Лендинговая страница, приглашение, регистрация, опросы, тестирование, отчет, выдача сертификатов."Стоимость услуги в договоре указано 1 200 Евро, включая НДС 200 ЕвроЕсли 09.12.2021 г. мы оплатим контрагенту 1 200 Евро правильно ли я рассчитала НДС, который мы должны заплатить как налоговый агент:1 200 Евро * 83,3640 (курс Евро на 09.12.2021 = 100 036,80 рублейНДС как НА: 100 036,80*20%=20 007,36 рублейВопрос: правильно ли рассчитан НДС, который мы должны оплатить как НАДобрый день!
Если Ваша компания в данном случае является налоговым агентом по НДС (см. параллельные обсуждения), то выделенное синим - верно, но налог надо исчислять по расчетной ставке 20/120 (п. 4 ст. 164 НК РФ), т.е. НДС составит 16672,80 руб.
